根据日本连载漫画 "Nekojiru Udon" 改编的动画电影。 猫姐姐病重卧床，灵魂正被死神带走。猫弟弟拼死抢回姐姐的半条命，可是睁开眼睛的姐姐却变得痴痴傻傻。为了找回姐姐的另外半个灵魂，猫弟弟带着姐姐踏上了征程。 诡异的旅途中，不乏血腥与暴力，但也少不了温馨和生趣。他们越过沙漠，穿过大海。遇到了想把他们炖成猫汤的变态，也遇到了好心为他们缝补伤口的老婆婆，还遇到了孩子脾气的上帝，随意拨弄着时间。 最后他们终于找到了姐姐最喜欢的四叶花。
本片讲述了一段跨越性别、跨越物种的爱情故事。 因为父母离婚，川内洲（梶裕贵 配音）自小与祖父一起生活。祖父去世那天，他一个人跑到海边哭泣，一不小心失足落水。洲被一个迷之美男子救了起来，却发现对方是一条人鱼！洲把人鱼带回家，还帮他改名为“ISAKI”（绿川光 配音）。因为与人 鱼 朝夕相处，曾经寂寞悲伤的洲渐渐地开朗起来，跟学校同学的关系也亲密起来。不久后，随着文化祭的临近，洲的学校生活越发忙碌充实起来。常常独自一人在家守候的人鱼伊佐木，觉得洲已经不再需要自己了。一天夜里，当洲回到家中，他发现人鱼不见了……
